Актуально
Белоруссия объявила о планах поставок нефти не из России Белоруссия объявила о планах поставок нефти не из России Жертвами оползня в Колумбии стали 32 человека Жертвами оползня в Колумбии стали 32 человека Россия за 26 лет продала Индонезии вооружений на 2,5 Россия за 26 лет продала Индонезии вооружений на 2,5 миллиарда долларов Хозяйственные постройки горят в Версале Хозяйственные постройки горят в Версале Опубликованы фото и видео сильного пожара рядом с Версалем Опубликованы фото и видео сильного пожара рядом с Версалем Букмекеры делают ставки на Джона Сноу в «Игре престолов» Букмекеры делают ставки на Джона Сноу в «Игре престолов» Россия способна решить проблемы целых регионов Африки Россия способна решить проблемы целых регионов Африки Как выбрать и купить тренажеры для дома Как выбрать и купить тренажеры для дома Нагнать людей и ничего не говорить: эксперт раскрыл Нагнать людей и ничего не говорить: эксперт раскрыл стратегию Навального на провальной встрече Соболь с избирателями Садальский раскритиковал Максима Галкина Садальский раскритиковал Максима Галкина Джастин Бибер рассказал о выходе своего нового альбома Джастин Бибер рассказал о выходе своего нового альбома В Финляндии провели самый крупный аукцион по продаже вещей В Финляндии провели самый крупный аукцион по продаже вещей с муми-троллями Эксперт объяснил визит Ким Чен Ына в РФ на бронепоезде Эксперт объяснил визит Ким Чен Ына в РФ на бронепоезде Какой сегодня праздник: 24 апреля 2019 года Какой сегодня праздник: 24 апреля 2019 года Трамп хочет, чтобы СМИ извинились перед ним на коленях Трамп хочет, чтобы СМИ извинились перед ним на коленях В ЕС сделали жесткое заявление о дальнейших переговорах по В ЕС сделали жесткое заявление о дальнейших переговорах по Brexit

США стремятся стать единственным офшором на планете

США стремятся стать единственным офшором на планете

Летом прошлого года российские СМИ сообщили, что Федеральная налоговая служба России (ФНС) присоединилась к единой системе автоматического обмена финансовой информацией ОЭСР и начала тестовый обмен страновыми отчётами с иностранными компетентными органами. Это событие, которое может серьезно повлиять на многие процессы как внутри России, так и за её пределами.

В ХХ веке в мире окончательно сложился институт банковской тайны, причём образцом для подражания служила швейцарская модель. В 1988 году ОЭСР и Совет Европы приняли . Однако США стали подвергать сомнению целесообразность сохранения банковской тайны, ссылаясь на то, что она способствует разрастанию теневого сектора мировой экономики. В 2005 г. не без стараний Вашингтона были внесены изменения в статью 26 Модельной налоговой конвенции ОЭСР: установлен запрет на отказ в предоставлении информации со ссылкой на банковскую тайну.

В 2008 году Вашингтон от слов перешёл к действиям. ФБР возбудило судебное дело против крупного швейцарского банка UBS AG. Было выявлено, что более 50 тысяч граждан США хранят в швейцарском банке деньги, не уплатив налоги. Швейцарию под давлением Вашингтона внесли в чёрный список ОЭСР, а в следующем году Вашингтону удалось додавить все крупные банки Швейцарии.

В 2010 г. был принят протокол к Конвенции 1988 года, который сделал её открытой для стран, не являющихся членами ОЭСР. Особо важным событием в деле налаживания информационного обмена по налоговым вопросам стало подписание 29 октября 2014 года (CRS MCAA). Свои подписи под документом тогда поставила 51 юрисдикция (сейчас число подписантов соглашения достигло 100). CRS MCAA носит характер рамочного соглашения, которое должно дополняться двухсторонними соглашениями. Финансовая информация имеет два формата – финансовые счета (отдельных юридических и физических лиц) и страновые отчёты (обзорно-аналитическая информация).

Экспериментальные обмены информацией в рамках соглашения CRS MCAA начались вскоре после подписания соглашения. Значимой вехой явился 2017 год, когда в обменах приняли участие 49 юрисдикций. А первым годом полноценного обмена финансовой информацией между участниками соглашения CRS MCAA, по признанию ОЭСР, стал 2018 год. В обмен было вовлечено 86 стран.

Россия присоединилась к соглашению CRS MCAA 12 мая 2016 г. Через полтора года (27 ноября 2017 года) был принят Федеральный закон, регламентирующий участие России в реализации данного соглашения. В качестве компетентного органа определена ФНС. Россия обозначила время начала обмена финансовой информацией – с середины 2018 года.

ОЭСР в своем отчёте сообщала, что в прошлом году было совершено в общей сложности 4500 передач информации. Были, правда, сбои. Например, в некоторых передачах не было всей соответствующей стандартам информации. Не все страны передали страновые отчёты (ограничились финансовыми счетами). Кстати, Россия попала в отчёте ОЭСР в «серый список» (список из четырёх стран, которые на момент публикации отчёта – 22.11.2018 – «по техническим причинам» задерживали передачу информации в полном объёме). Ещё один «серый список» ОЭСР – страны, которые не передавали информацию по причинам правового характера (не приняты нормативные акты, регламентирующие участие страны в соглашении CRS MCAA). Среди них – Израиль, Катар, Турция.

Однако в целом ОЭСР как главный организатор обменов довольна. , – пишут авторы доклада, полагая, что в 2019 году круг участников будет ещё шире, а количество обменов больше.

В начале сентября 2018 года ФНС сообщила, что уже проведен автоматический обмен страновыми отчётами с 26 государствами и территориями. В рамках этого обмена в службу поступила информация о почти 600 крупнейших международных группах компаний, присутствующих в России (разновидность странового отчёта). Имеются в виду сведения о доходах, прибыли, среднесписочной численности сотрудников, а также о суммах налогов, исчисленных и уплаченных в бюджетную систему РФ и иностранного государства. Кроме того, на начало осени, по данным ФНС, более 700 организаций финансового рынка представили в налоговую службу отчёты о финансовых счетах иностранных налоговых резидентов.

Хотя Россия в 2018 году заявила о полном участии в обменах, обмен информацией о финансовых счетах с Россией активировали 83 юрисдикции, с двумя юрисдикциями (Латвия и Монако) обменов не произошло. Обмен страновыми отчетами был произведён с 54 юрисдикциями. К концу прошлого года все обмены как по входящей, так и выходящей информации Россия завершила. ФНС в марте месяце сего года скупо сообщила об информации, полученной из-за рубежа. Зафиксированы активы россиян в 58 юрисдикциях, включая Британские Виргинские и Каймановы острова, Маврикий, другие офшоры и низконалоговые юрисдикции (получается, что в 25 юрисдикциях, откуда ФНС получила информацию, российских следов не обнаружено). Других подробностей и комментариев по информации, полученной от иностранных коллег, ФНС не публикует, ссылаясь на то, что это налоговая тайна.

Пока ещё более половины существующих в мире государств и юрисдикций остаются за пределами соглашения CRS MCAA. По ним члены соглашения составляют чёрные списки и предпринимают меры в отношении тех банков, компаний и физических лиц, которые заподозрены или уличены в финансовых связях с фигурантами чёрных списков. В чёрном списке, впервые разработанном ФНС в 2015 году, было 119 стран и 18 территорий. На 2018 год ФНС составила и утвердила чёрные списки, включающие 107 государств и 18 территорий. Среди них, например, Андорра, Бразилия, Колумбия, Нигерия, ОАЭ, Руанда, Тунис, Эфиопия, Ямайка, Пуэрто-Рико, Виргинские острова (США), Гибралтар, Тайвань.

Сейчас РФ готовится к новому раунду обмена информацией. До 1 мая банки должны передать отчёты за 2018 год. Штраф за отказ предоставить информацию или нарушение сроков составляет от 300 тыс. до 500 тыс. руб., но до 2020 года действует мораторий на его применение. Подготовлен и утверждён новый чёрный список, в котором уже только 100 государств и все те же 18 территорий.

Медленно, но верно шагреневая кожа офшоров сжимается. Это очень актуально для России, где в офшорные юрисдикции выведены гигантские активы. Согласно оценкам Бюро экономического анализа (США), сделанным в 2017 году, они составляют около 1 трлн. долл. Имеются и более высокие оценки.

Ещё до начала функционирования системы автоматического обмена финансовой информации российские владельцы офшорных компаний и офшорных счетов стали себя чувствовать неуютно из-за регулярных утечек информации. Одна из наиболее крупных и скандальных произошла в 2016 году, когда были обнародованы сведения о многих тысячах бенефициаров такой офшорной юрисдикции, как Панама. В списках фигурантов панамского скандала были граждане РФ, причём не только бизнесмены, но и чиновники высокого ранга. Ситуация для тех российских граждан, которые привыкли к жизни под офшорным зонтиком, дополнительно осложняется антироссийскими санкциями Запада. В частности, сейчас Вашингтон начинает раскручивать кампанию по «поиску зарубежных активов президента Путина». Задача ставится широко – выявлять и блокировать банковские счета и иные активы тех лиц, которые «могут пользоваться покровительством президента России и/или действовать в его интересах». При такой расширительной трактовке под дамокловым мечом санкций Вашингтона может оказаться любой гражданин РФ, имеющий активы за рубежом.

Для понимания ситуации, сложившейся вокруг России, следует принять во внимание один важный момент: США не участвуют в рамочном соглашении по обмену финансовой информацией. Хотя именно Вашингтон всячески активизировал борьбу с офшорами и банковской тайной. Во времена президента Б. Обамы, в 2010 году США приняли закон о налоговой отчётности по зарубежным счетам (FATCA). Это закон экстерриториального действия, он требует от зарубежных финансовых организаций, чтобы они сообщали Налоговому управлению США подробную информацию об американских гражданах, являющихся клиентами этих организаций. Когда в 2014 году происходило подписание соглашения CRS MCAA, США заявили, что они к соглашению присоединяться не будут. Мол, FATCA позволила Америке выстроить собственную эффективную систему обмена финансовой информацией и участие Вашингтона в соглашении CRS MCAA является «избыточным».

Так что за систему выстроила Америка с помощью закона FATCA? Ряд стран (в первую очередь европейских) поспешил заключить с Соединёнными Штатами межгосударственные соглашения об обмене информацией налогового характера в соответствии со стандартами FATCA. Там сотрудничество носит взаимовыгодный характер, поскольку другая сторона получает из США информацию о своих гражданах. Однако у большей части стран таких межгосударственных соглашений с Соединёнными Штатами нет; банки и другие финансовые организации таких стран представляют в Налоговое управление США информацию по стандартам FATCA напрямую. А страны, не имеющие с Соединёнными Штатами межгосударственных соглашений, не могут рассчитывать на взаимность, т. е. получать информацию о счетах своих граждан в США. Получается улица с односторонним движением. Россия пыталась заключить межгосударственное соглашение с Соединёнными Штатами, но после того, как Вашингтон стал вводить санкции в отношении Москвы (с 2014 года), переговоры по инициативе Вашингтона были прекращены; банки и другие финансовые организации РФ исправно поставляют информацию, нужную Налоговому управлению США. Выстроена улица с односторонним движением.

А Вашингтону и нужно одностороннее движение – в этом случае он постепенно превращается в единственный в мире офшор. США не собираются раскрывать другим странам информацию о клиентах американских банков и иных финансовых организаций (страховых компаний, трастовых и хеджевых фондов и т. п.). Уничтожив десять лет назад банковскую тайну в Швейцарии, Вашингтон стремится сделать Америку «новой Швейцарией». Сегодня спрятать капитал и исчезнуть из поля зрения национальных финансовых служб намного проще не в Цюрихе или на Кипре, а в банках Вайоминга, Невады и некоторых других американских штатов, имеющих все признаки «налоговых гаваней» и «райских островов».

Те российские граждане, которые привыкли к жизни в «офшорном раю», сегодня начинают нервничать, перебегая с одного «райского острова» на другой. В условиях расширения системы автоматического обмена финансовой информацией количество офшоров стремительно сокращается. Единственным местом для любителей «райской жизни» скоро станет юрисдикция под названием USA.

Статистика Банка России фиксирует, что бегство капиталов из РФ не снижается, а растёт. За январь-февраль 2019 года чистый отток капитала из нашей страны составил 18,6 млрд. долл. А ведь в декабре 2018 года Банк России прогнозировал, что за весь 2019 год чистый отток капитала не превысит 20 млрд. долл. Прогноз на год почти полностью «выполнен» за два месяца. А в предыдущем году за первые два месяца чистый отток составил 8,7 млрд. долл. Получается, что меньше 100 млрд. долл. чистый годовой отток капитала никак не будет.

Куда бежит капитал из РФ? Банк России географической структуры экспорта капитала не даёт, но есть много косвенных признаков того, что все большая его часть устремляется прямо в пасть нового неофициального офшора под названием USA. Почему «в пасть»? Да потому, что в американском законодательстве есть множество оснований для ареста и конфискации активов российского происхождения. Как говорится, были бы активы, а статья американского закона для их конфискации найдётся.

Валентин Катасонов

Источник

Фото: ardma.ru


Добавлено: 18 мар 2019 в 14:14, Журналист, сотрудник ИА "NewsTes"
По материалам: kolokolrussia

Загрузка...
Добавить комментарий
Ваше Имя:
Ваш E-Mail:




Лента новостей
Украина разорвала еще два соглашения в рамках СНГ - 20:01

В МИД Турции осудили заявление Трампа в честь Дня памяти жертв геноцида армян - 19:54

Иран пригрозил США последствиями из-за нефтяных санкций - 18:57

Инаугурация Зеленского удивит украинцев - 18:57

Путин объяснил гуманитарной необходимостью введение послаблений для ДНР и ЛНР - 18:56

Япония выплатит компенсацию жертвам закона о принудительной стерилизации - 18:45

Суд назначил бывшему вице-мэру Сочи 2,3 года колонии-поселения - 18:37

Вассерман заявил, что «Игра престолов» лишена романтики - 18:34

Эксперты оценили темпы роста авиаперевозок в России - 18:18

МИД Украины заявил о «паспортной оккупации» Донбасса Россией - 18:17

Россия начала поставлять в Белоруссию «чистую» нефть - 18:06

Филиппины поучаствуют в АрМИ-2019 и праздновании Дня ВМФ России - 18:04

Глава ДНР Денис Пушилин высказался об упрощении выдачи российских паспортов жителям Донбасса - 18:01

Украина негативно отреагировала на решение РФ о выдаче паспортов жителям Донбасса - 17:49

В России на 42% упало производство самолетов и вертолетов - 17:40

Бывший вице-премьер Габона поучаствовал в ЯМЭФ - 17:05

Террористы планировали нанести очередной удар по Шри-Ланке на похоронах - 16:55

Суд взыскал с МВД 4 млн рублей в пользу матери убитого полицейским ребенка - 16:54

Россиян удивил отказ Украины хранить в тайне советские секретные изобретения - 16:49

«Аэрофлот» согласовал покупку 100 Boeing и Airbus - 16:29

Прибыль «Boeing» падает после крушения самолета модели 737 MAX - 16:15

Эксперт предрек Трампу политическую смерть в случае военного вторжения в Венесуэлу - 16:15

Искусственный перламутр сумели получить при помощи бактерий - 16:11

Армения получит российские Су-30СМ к началу 2020 года - 16:05

Последние новости
Боевики в Хаме устроили новую провокацию с химоружием с участием западных СМИ Боевики в Хаме устроили новую провокацию с химоружием с участием западных СМИ Двое заключенных «Матросской тишины» умерли от передозировки наркотиков Двое заключенных «Матросской тишины» умерли от передозировки наркотиков Суд в Крыму приговорил мужчину к шести годам колонии за подрыв елки Суд в Крыму приговорил мужчину к шести годам колонии за подрыв елки Генсек ООН предложил Шри-Ланке помощь в расследовании терактов Генсек ООН предложил Шри-Ланке помощь в расследовании терактов ГАС «Выборы» решили перевести на российский аналог Windows ГАС «Выборы» решили перевести на российский аналог Windows Ученые обнаружили ген, связанный с мужским бесплодием Ученые обнаружили ген, связанный с мужским бесплодием Порошенко обвинил РФ в подготовке аннексии Донбасса и агрессии против Киева Порошенко обвинил РФ в подготовке аннексии Донбасса и агрессии против Киева Эксперт объяснил, почему Сирия может вызвать политический кризис в США Эксперт объяснил, почему Сирия может вызвать политический кризис в США СМИ узнали длительность приватного разговора Путина с Ким Чен Ыном СМИ узнали длительность приватного разговора Путина с Ким Чен Ыном Ford вложит 500 миллионов долларов в потенциального конкурента Tesla Ford вложит 500 миллионов долларов в потенциального конкурента Tesla В США растратили или украли 30% выделенных Афганистану средств В США растратили или украли 30% выделенных Афганистану средств Опубликовано видео прибытия в Хартум поезда со сторонниками «Революции барабанов» Опубликовано видео прибытия в Хартум поезда со сторонниками «Революции барабанов» Фильмы Netflix будут номинированы на «Оскар» в 2020 году Фильмы Netflix будут номинированы на «Оскар» в 2020 году